2025 근로소득세율표 계산기 (+근로소득세율 총정리)

2025년부터 근로소득세율에 일부 변화가 생기며, 근로소득자들의 세금 부담에 중요한 영향을 미칠 전망입니다. 이번 글에서는 2025 근로소득세율표를 기준으로 계산하는 방법과 세율 변화의 주요 내용, 그리고 세금을 절감할 수 있는 팁까지 모두 정리해드리겠습니다.

근로소득세율표

근로소득세란?

근로소득세는 "근로소득(월급, 상여금 등)"에 대해 부과되는 소득세로, 소득 구간에 따라 차등적으로 세율이 적용됩니다. 이는 국가 재정을 위해 필수적으로 걷는 세금이지만, 근로자의 소득 수준에 따라 공제 항목과 세율이 다르므로 계산이 복잡할 수 있습니다.

---

2025 근로소득세율표

2025년의 근로소득세율은 아래와 같습니다. 과세표준에 따라 6%에서 최대 45%까지 세율이 적용됩니다.

과세표준 (연간 소득)세율산출세액 계산식

1,200만 원 이하	6%	과세표준 × 6%
1,200만 원 초과 ~ 4,600만 원 이하	15%	(과세표준 × 15%) - 108만 원
4,600만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하	24%	(과세표준 × 24%) - 522만 원
8,800만 원 초과 ~ 1억 5천만 원 이하	35%	(과세표준 × 35%) - 1,490만 원
1억 5천만 원 초과 ~ 3억 원 이하	38%	(과세표준 × 38%) - 1,940만 원
3억 원 초과 ~ 5억 원 이하	40%	(과세표준 × 40%) - 2,540만 원
5억 원 초과	45%	(과세표준 × 45%) - 4,040만 원

---

근로소득세 계산 방법

근로소득세는 연간 총 급여에서 근로소득공제와 필요경비를 차감한 과세표준에 따라 계산됩니다.

1. 연간 총 급여 확인:
   월급과 상여금을 모두 합산하여 연간 급여를 계산합니다.
2. 근로소득공제 적용:
   근로소득공제는 소득 구간에 따라 자동으로 차감되며, 예를 들어 연간 총 급여가 5,000만 원이라면 약 1,300만 원이 공제됩니다.
3. 과세표준 도출:
   연간 급여에서 공제액을 빼면 과세표준이 나옵니다.
4. 세율 적용:
   과세표준에 따라 위의 세율표를 적용하여 산출세액을 계산합니다.
5. 세액공제 및 감면 적용:
   기본공제, 추가공제, 특별세액공제 등을 적용해 최종 납부할 세금을 도출합니다.

---

근로소득세 계산기 활용하기

정확한 세액 계산이 어렵다면 근로소득세 계산기를 활용해보세요. 국세청 홈택스에서 제공하는 계산기를 통해 급여와 공제 항목을 입력하면 자동으로 세액을 계산할 수 있습니다.

• 홈택스 계산기 사용법:
  1. 국세청 홈택스에 접속
  2. ‘근로소득 간이세액표’ 메뉴 선택
  3. 월급여와 소득 공제 항목 입력
  4. 예상 세금 확인

근로소득세율표

---

2025 근로소득세율 변화의 주요 포인트

2025년에는 일부 소득구간에서 근로소득공제 확대와 세율 조정이 이루어질 예정입니다. 이를 통해 중저소득층의 세금 부담이 완화되고, 고소득층에 대한 과세는 강화될 것으로 보입니다.

• 중저소득층 혜택 증가: 근로소득공제액 상향
• 고소득층 과세 강화: 과세표준 5억 원 초과 구간의 세율 유지

---

근로소득세 절약 팁 (연말정산 꿀팁)

1. 연말정산 꼼꼼히 준비
   연말정산 시 소득공제 및 세액공제 항목을 빠짐없이 확인해 추가 환급받을 수 있도록 준비하세요.
2. 비과세 항목 활용
   회사 복지나 실비보험 등 비과세 소득 항목을 활용하면 과세표준을 줄여 세금을 절감할 수 있습니다.
3. 장기저축 및 펀드 활용
   연금저축, IRP 등 세액공제 혜택이 있는 상품에 가입하면 세금을 절약할 수 있습니다. 예를 들어, 연금저축펀드는 최대 400만 원까지, **IRP(개인형퇴직연금)**는 추가 300만 원까지 세액공제를 받을 수 있어 근로소득세 부담을 크게 줄일 수 있습니다.
4. 기부금 공제 활용
   기부금은 소득 수준에 따라 일정 금액을 세액공제로 돌려받을 수 있습니다. 기부를 통해 사회에 기여하면서도 세금을 절약할 수 있는 좋은 방법입니다.
5. 의료비, 교육비 공제 적극 활용
   자녀 교육비, 본인 및 가족의 의료비 등은 특별 세액공제 항목에 해당합니다. 해당 항목의 영수증과 관련 서류를 철저히 준비하면 절세 효과를 극대화할 수 있습니다.

근로소득세율표

근로소득세와 관련한 자주 묻는 질문 (FAQ)

1. Q: 근로소득세는 매달 납부하나요?
   A: 근로소득세는 매달 월급에서 원천징수로 자동 공제되며, 연말정산 시 최종적으로 납부 또는 환급됩니다.
2. Q: 근로소득세를 줄이려면 어떻게 해야 하나요?
   A: 소득공제 및 세액공제 항목을 최대한 활용하고, 비과세 소득과 절세 상품에 관심을 가지는 것이 중요합니다.
3. Q: 2025년에 세율이 바뀌면서 저에게도 혜택이 있나요?
   A: 중저소득자의 경우 근로소득공제가 확대되어 세금 부담이 줄어들 가능성이 큽니다. 자신의 소득구간과 적용 세율을 확인해보세요.

---

결론: 근로소득세, 정확히 알고 절세하자!

2025년 근로소득세율 변화는 근로자들의 실질적인 세금 부담에 큰 영향을 미칩니다. 세율표를 활용해 자신의 세금을 정확히 계산하고, 공제 및 절감 방법을 적극적으로 활용한다면, 보다 효율적으로 세금을 관리할 수 있습니다.

세금은 우리의 삶과 밀접한 관계가 있으니, 정확한 정보와 효과적인 절세 전략으로 경제적 안정과 혜택을 동시에 누려보세요!

 

근로소득세율표

 

세액공제와 소득공제 차이는?

 

2025년, 달라지는 세제 혜택 9가지