연봉별 근로자 근로소득세율과 절세 전략

직장인이라면 매달 급여 명세서에서 빠져나가는 근로소득세가 궁금해지는 순간이 있습니다.
“왜 이렇게 많이 떼지?”라는 생각이 들 때, 세율 구조와 절세 방법을 제대로 알면 불필요한 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
특히 근로소득세는 연봉 구간에 따라 세율이 달라지는 누진세 구조이기 때문에, 자신의 연봉이 어느 구간에 해당하는지와 절세 전략을 함께 파악하는 것이 중요합니다.

이번 글에서는 연봉별 근로자 근로소득세율을 쉽게 풀어 설명하고, 누구나 실천할 수 있는 절세 전략까지 정리해 드립니다.
올해 연말정산에서 세금을 아끼고 싶다면 끝까지 읽어보세요.

근로자 근로소득세율

 

1. 근로소득세율이란?

근로소득세율은 직장인의 급여(근로소득)에 부과되는 세금의 비율을 말하며, 누진세율을 적용합니다.
즉, 소득이 많아질수록 높은 세율이 적용되지만, 전 구간이 동일하게 높아지는 것이 아니라 구간별 세율로 나뉩니다.

 

2. 2025년 근로소득세율표

과세표준 세율 누진공제액

1,400만 원 이하	6%	-
1,400만 초과 ~ 5,000만 원 이하	15%	126만 원
5,000만 초과 ~ 8,800만 원 이하	24%	576만 원
8,800만 초과 ~ 1억 5천만 원 이하	35%	1,544만 원
1억 5천만 초과 ~ 3억 원 이하	38%	1,994만 원
3억 초과 ~ 5억 원 이하	40%	2,594만 원
5억 초과 ~ 10억 원 이하	42%	3,594만 원
10억 초과	45%	6,594만 원

 

 

3. 연봉별 세율 및 세금 계산 예시

근로자 근로소득세율

※ 4대 보험료 제외, 단순 계산 예시

• 연봉 3,000만 원 → 세금 약 120~150만 원
• 연봉 5,000만 원 → 세금 약 300~350만 원
• 연봉 8,000만 원 → 세금 약 600~700만 원
• 연봉 1억 원 → 세금 약 1,000만 원 이상

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4. 절세 전략 5가지

1. 연금저축·IRP 세액공제 (최대 900만 원)
2. 신용카드·체크카드 공제: 총급여 25% 초과분 공제
3. 의료비·교육비·기부금 세액공제 챙기기
4. 맞벌이 부부 소득공제 배분 최적화
5. 회사 복지제도 활용 (자녀학자금, 식대비 비과세 등)

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근로자 근로소득세율

5. 마무리

근로소득세율은 단순히 ‘세금을 얼마나 내야 하는지’만 알려주는 것이 아니라,
내 연봉과 소비·투자 계획을 세우는 기준이 됩니다.
올해는 세율 구조를 이해하고, 미리 절세 전략을 실천해 연말정산에서 기분 좋은 환급을 받아보세요.